Tiền Hưu và Thuế.

Thân chào các Bê(*),
Hôm nay lại xin được viết lăng nhăng về một đề tài "nhạy cảm" và "riêng tư": tiền An Sinh Xã Hội (ASXH) và thuế liên bang Hoa Kỳ lẫn thuế tiểu bang. Viết là viết chơi thôi. Bê cần tham khảo bản chánh ở phụ chú số 1, 2 và 3. Nếu cần thì nhờ con cháu nó đọc và giải thích giùm cho. Đừng trách Đệ nếu có sai lầm gì khi viết nhăng như thế này...

Dạ dạ Đề xin vào đề...
Năm 2014, ASXH trả cho hưu trí viên số tiền 863 tỷ đô la Mỹ ($863 billion). Số tiền này nhà nước tìm cách "lấy lại" chút ít qua tiền thuế.

Khi Bê bắt đầu thủ tục lãnh tiền hưu thì một trong các mẫu đơn phải điền là mẫu W-4V. Trong mẫu đơn này Bê phải cho "nhà nước" biết Bê có cho họ giữ lại một số tiền coi như giữ tiền thuế lợi tức, hay không. Nếu Bê không cho giữ tiền thuế thì cuối năm sẽ phải đóng vào khi khai thuế. Nói tóm lại là tiền hưu có thể được kể là lợi tức cần phải đóng thuế. Còn nếu có cho giữ lại nhưng khi khai thuế tiền phải đóng ít hơn tiền giữ lại thì "nhà nước" trả lại; tương tự như đóng thuế/khai thuế lợi tức khi còn đi làm.
Thuế như thế nào thì quả là phức tạp! Một bài viết như thế này không làm sao nói hết chi tiết chính xác được vì nó tùy thuộc vào tình trạng lợi tức cá biệt của Bê. Quan trọng là Bê dù có biết nhiều về đề tài này thì cũng xin tham khảo với chuyên gia về tài chánh và thuế khóa. Hơn nữa luật lại tiếp tục thay đổi nên sự hiểu biết của chúng ta có thể là lỗi thời. Bỏ tiền ra trả cho chuyên gia thì hơi ngần ngại nhưng Bê ơi, họ có thể giảm bớt tiền thuế cho Bê vì họ biết nhiều và chính xác hơn chúng ta (A).

Khi hưu thì tiền được tính là lợi tức phải đóng thuế (LTPĐT) là:

• lợi tức nếu còn đi làm (adjusted gross income) + 
• tiền lời như từ công khố phiếu (non-taxable interest like municipal bond interest payments)   +
• một nửa tiền hưu. 

Cách tính thì trong phụ chú số 2 có một đường dẫn đến cái mẫu đơn gọi là Social Security Benefits Worksheet—Lines 20a and 20b. Bê nào tự khai thuế thì mẫu này là thí dụ cho số tiền hưu phải đóng thuế. Đây là phần bài có đường dẫn (IRS offers a worksheet):

"Federal & State Taxes
If you will have to pay taxes on your benefits, up to 85% every dollar of income you make over the limit will be subject to federal income tax. This can get complicated to predict, so the IRS offers a worksheet and e-file software to help you calculate your Social Security tax liability."

Nếu LTPĐT trên $34,000 (cá nhân) hay trên $44,000 (vợ chồng khai thuế chung) thì có thể phải đóng thuế trên tới 85% tiền hưu. Đây là phần trăm thuế trên tiền hưu thôi nghe. Bê nào giàu có và có những nguồn lợi tức khác thì thuế trên lợi tức đó là chuyện khác. Còn Bê nào chỉ có nguồn lợi tức từ tiền hưu thôi, thì có lẽ dưới mức căn bản và không có thuế.
Tin mừng cho Bê là thuế liên bang thì tính như trên; còn thuế tiểu bang thì còn tùy Bê ở tiều bang nào: 37 tiểu bang không đánh thuế trên lợi tức hưu trí. Mười ba bang còn lại — Colorado, Connecticut, Kansas, Minnesota, Missouri, Montana, Nebraska, New Mexico, North Dakota, Rhode Island, Utah, Vermont and West Virginia — thì đánh thuế lợi tức hưu trí nhưng lại có những khoảng mục miễn trừ khác nhau về tiền hưu bổng (pension) và tiền IRA (Individual Retirement Account) khi rút ra. Chắc ăn nhất là Bê làm việc với chuyên gia về thuế vụ tại chỗ mình ở. Thí dụ như sau khi tính các khoảng miễn trừ thì Colorado đánh thuế không bao nhiêu trên người khai riêng (single filer) có lợi tức $50,000. Connecticut cũng vậy lại thêm là nếu khai chung (join filers) và dưới $60,000 thì không đánh thuế...

Chúc Bê một cuối tuần vui vẻ và hạnh phúc bên người thân.

Thân,

Chú thích:
(*) Bê 60: Từ chữ tắt B60 (Beyond 60 years young) để chỉ các bác trên 60 tuổi trẻ. Các Bê thường cứ nghĩ: "Thuế gì mà lắm thấy? Về hưu rồi mà cũng còn phải đóng nữa, à?" Dạ, Bê. Vẫn phải đóng nếu tiền "vào" nhiều quá.
(A) Chuyện này cũng tương tự như chuyện tự khai thuế hoặc nhờ hãng khai thuế làm dùm khi còn đi làm. Tự khai thuế thì tiết kiệm tiền nhưng nếu tiền công khai thuế ít hơn tiền chuyên viên khai thuế có thể lấy lại (trên số tiền lấy lại nếu tự khai) thì nhờ khai lợi hơn: thứ nhất là họ hiểu luật hơn; thứ nhì là Bê không mất nhiều thì giờ như tự khai. Tự khai hay nhờ (chuyên gia) khai thì trách nhiệm khai thuế và đóng thuế vẫn là của Bê: hãng khai thuế không chịu trách nhiệm khi có sai sót.

Phụ chú:
(1) How will your Social Security benefits be taxed?
(2) Are Social Security Benefits Taxable?
(3) How To Improve Your Social Security Benefits
(4) Cách liên lạc với sở ASXH bằng tiếng Việt trong bài này có các đường dẫn tới những bài về hưu trí khác.
(5) Blogs Đã Viết--Theo Đề Tài